Certificaciones de ingresos. Para que son y quien las otorga.
Una persona que trabaja propio quiere un préstamo con un banco y esta pidiendo 5 millones de colones. El empleado(a) del banco necesita determinar la capacidad de pago de las cuotas por este potencial préstamo.
Sabiendo que su carrera y su puesto de trabajo esta en juego si este préstamo sale mal, debería confiar el analista del banco solo en la palabra del futuro deudor?
La respuesta es no. La gente podría tergiversar o inclusive no estar consciente de su propia realidad económica.
Aquí es donde entra el papel del contador(a). Este profesional sabe muy bien que documentos pedir para realizar un estado de la situación económica de la persona en cuestión. Ademas de los documentos, también se necesita hablar con la persona interesada. Es una labor de investigación cuyo resultado le dará a ambas partes, deudor y acreedor, lo que quieren.
Contenidos
Por que tiene que ser un contador público?
Casos en los que necesitas una certificación de ingresos
Documentos, papeles y archivos para demonstrar ingresos
Diferencia entre una certificación y un estudio de ingresos
Pasos antes de pedir una certificación de ingresos
Por que tiene que ser un contador público?
En Costa Rica solo los contadores públicos tienen la potestad de emitir una certificación de ingresos que pueda ser aceptada por entidades financieras y legales.
La razón es que el contador(a) pone en juego muchas cosas si algo sale mal con la certificación, entre ellas:
– Medidas disciplinarias por parte del Colegio de Contadores que van desde llamadas de atención hasta suspensión de su licencia.
– Su reputación como contador y profesional.
– Medidas legales, ya que la elaboración de un documento legal de este tipo esta sujeta a la ley.
Todas las leyes que regulan las certificaciones de ingresos se redactaron en conjunto con expertos del CPA para garantizar transparencia y exactitud.
Antes de que el documento tenga un valor legal este tiene que ser aprobado por el Colegio de Contadores Públicos. Esta institución revisa el documento en si mas todos los documentos anexos que se usaron para demonstrar los ingresos estipulados.
Casos en los que necesitas una certificación de ingresos
Ya hablamos de uno de estos casos anteriormente, el mas obvio de todos, pedir un préstamo. Mas hablemos de otros escenarios donde ocuparas este tipo de documento.
Divorcios: Si, las separaciones maritales son un caso donde quienes trabajan propio necesitan un certificado de estos para el calculo de una posible pensión para la pareja o para los hijos.
Visas: Si necesitas salir de Costa Rica para un destino que pide visa y no eres asalariado, es muy probable que la embajada de ese país te pida un documento de estos.
Becas: Tanto estudiantes que trabajan propio como padres de estudiantes que no trabajan que estén tramitando una solicitud de beca pueden encontrarse con este requisito si así lo considera la universidad.
Alquiler de propiedades: Para alquilar locales, edificios, fincas, casas de lujo entre otros, los dueños de este inmueble pueden requerir que el posible futuro arrendatario presente esta certificación.
Documentos, papeles y archivos para demonstrar ingresos
Los documentos que generalmente pueden servir para la investigación que conlleva a la certificación de ingresos brutos son estos:
– Facturas expedidas por el interesado.
– Estados de cuenta con créditos y débitos en una cuenta bancaria a nombre del interesado(a).
– Declaraciones de los impuestos del IVA y renta.
Para determinar los ingresos netos es importante que el interesado presente pruebas de sus gastos como:
– Recibos y facturas por servicios públicos.
– Tiquetes y facturas por productos de primera necesidad, como alimentación y transporte.
– Deudas adquiridas con otras instituciones financieras, como créditos, compras a pagos, prestamos u hipotecas.
Diferencia entre una certificación y un estudio de ingresos
Hay casos donde es difícil para el interesado(a) demostrar sus ingresos, ya que participan de una actividad productiva irregular. En algunos casos pueden ser peluqueros, estilistas, albañiles, agricultores, productores de leche y otros productos alimenticios, entre otros.
Para estas personas, el CPA y la Procuraduría General de la República recomiendan hacer un “estudio de ingresos”. Esto debido a que estas personas reciben pagos, por lo general, en efectivo y no expiden ningún tipo de recibo o comprobante.
En estos casos no se expide una “certificación de ingresos” y mas bien se llama “estudio de ingresos”. La aceptación de este documento queda sujeto a la entidad que se le dirige.
Pasos antes de pedir una certificación de ingresos
Si quieren hacer el proceso sea un éxito y tener mas probabilidades de obtener ese préstamo, beca u la aprobación de su visa, tienen que organizar meses e inclusive años antes.
Al planear ser parte del sistema financiero costarricense, eviten la informalidad y facturen todo lo que puedan. Guardar el dinero debajo del colchón no ayuda mucho, depositen esas entradas en el banco para que haya un registro de sus ingresos y también de sus egresos al usar la tarjeta.
No omitan el espacio de descripción cuando envíen SINPES. Para los depósitos como las transferencias pidan que les especifiquen la naturaleza del servicio recibido o prestado.
No pretendemos hacerle publicidad los servicios bancarios, pero el uso de los mismos facilitara una evidencia de excelente calidad para el estudio o certificado.
Ser parte del sistema tributario permitirá que se pueda ser parte del sistema crediticio. Tener la habilidad de facturar permitirá un mejor registro de los ingresos y también obtener facturas para reportar gastos.
Las entidades con las tasas de interés mas competitivas son las que mas piden requisitos y formalidad de sus potenciales clientes.
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Aviso: No se uso IA en este artículo.
